買房、投資都能節稅？

在財務規劃中，稅務成本往往是被忽略的一環，但其實只要懂得運用優惠政策，無論是購屋自住、房產投資，還是股票、基金等金融投資，都能有效降低稅負，提升資產報酬率。本文將帶你深入了解 買房與投資的節稅策略，幫助你聰明運用各項稅務優惠，讓財富增值更有保障。

1｜買房如何節稅？掌握自用與投資房產的優惠

買房除了能夠自住或投資，還能透過合法的方式節稅。首先，若是購買自用住宅，可享有較低的房屋稅與地價稅：

房屋稅：一般住宅稅率為 1.2%~3.6%，但符合自住條件（屋主或直系親屬設籍）可適用 1.2% 優惠稅率。

地價稅：自住住宅適用 千分之二 的優惠稅率，比一般土地的千分之十低很多。

此外，買房時還有機會享有 契稅減免，如果是購買 首購自住住宅，可適用優惠貸款利率與補貼，降低購屋成本。而在出售房產時，若持有滿 6 年以上，則適用較低的 房地合一稅率（20%），若為 自住且持有滿 6 年，可享 400 萬元免稅額，進一步降低稅負。

2｜不動產投資怎麼省稅？租賃與出售的稅務技巧

如果購屋是為了投資，稅務規劃就變得更為重要。以下是常見的不動產投資節稅方式：

房屋出租的報稅方式：房東可選擇「列舉所得」或「核定稅額」方式報稅，若採用列舉，可扣除房貸利息、修繕費等成本，降低應稅所得。

節稅型房產持有方式：若是企業購屋出租，則可透過「公司名義」持有房產，部分費用（如折舊、貸款利息）可計入營業成本，降低企業所得稅負擔。

出售房產的稅務規劃：若持有時間超過 10 年，則房地合一稅率降至 15%，遠低於短期持有（2 年內為 45%~35%）。

運用這些策略，能在投資房地產的同時，達到 稅務最小化、收益最大化 的效果。

3｜股票、基金等金融投資的節稅策略

除了房地產，金融投資同樣能透過妥善規劃來降低稅負：

股票交易稅優惠：台股買賣需繳 0.3% 證交稅，但特定 ETF 交易稅率僅 0.1%，可降低交易成本。

股利所得節稅：可選擇「股利可扣抵稅額制」或「股利分開計稅 28%」，根據個人所得級距選擇最適合的方案。

海外投資稅務規劃：部分國家提供資本利得稅減免，例如 新加坡、香港，若資產配置得當，可減少所得稅支出。

善用長期投資工具：如退休金帳戶、保險規劃，可將投資收益延遲課稅或享有免稅優惠。

投資前應評估不同資產的稅務影響，選擇有利的交易方式與持有策略，讓投資報酬率最大化。

4｜善用政府優惠與節稅工具，降低整體稅負

除了房地產與金融投資，還可以利用政府提供的優惠政策來進一步節稅，如：

節稅型保險：長期儲蓄險、年金險可享有遞延課稅，減少當年度所得稅負擔。

退休金規劃：透過勞退自提或IRP（個人退休金帳戶），在未來提領時享受較低稅率或免稅優惠。

公司稅務規劃：創業者可透過「設立公司」來減少綜合所得稅的負擔，並透過公司支出合理節稅。

合理的稅務規劃不僅能讓資產成長更順利，也能提高財務穩定度。掌握各種節稅工具，才能讓財富真正「留在自己口袋裡」。

總結

買房與投資並非只有買進與賣出這麼簡單，稅務規劃才是影響最終獲利的關鍵。無論是 自住、出租、金融投資，都應該善用政府優惠，降低稅負，提高投資報酬率。透過正確的節稅策略，你不僅能存下更多錢，也能讓財富增值更有效率！